Что изменилось в проверке источника наличных банками?
Банк России 26 октября 2026 года выпустил методические рекомендации для банков и отменил три прежних документа по этой теме. Главное для бизнеса: у юрлиц и ИП исчез порог 30 млн ₽, источник наличных рекомендовано выяснять независимо от суммы операции.
Сообщение регулятора и текст документа опубликованы на сайте Банка России. По пункту 10 прежние рекомендации отменяются с момента размещения нового текста. Переходного срока в документе нет.
Документ адресован банкам и законом для клиентов не является. В тексте стоят формулировки «рекомендует» и «рекомендуется», а подозрительной операцию признаёт сам банк по своим правилам внутреннего контроля. Поводом ЦБ назвал «резкий рост объема» операций с наличными и риск отмывания доходов.
Сравнение с майской редакцией (№ 1-МР от 20.05.2026) по текстам обоих документов:
| Что сравниваем | Редакция от 20 мая 2026 | Редакция от 26 октября 2026 |
|---|---|---|
| ИП и юрлица | Признаки с 30 млн ₽ за 30 дней, с дополнительными условиями | Независимо от суммы операции |
| Физлица | 5 млн ₽ за 30 дней в сочетании с другими признаками | Разовая операция от 5 млн ₽ или от 5 млн ₽ за календарный месяц |
| Какие операции | Внесение наличных, переводы без открытия счёта | Плюс покупка слитков, монет из драгметаллов, обработанных алмазов и обмен наличной валюты |
| Когда нужны документы | При выявлении признаков у клиента | Определить источник и получить документы до операции; сумму контролировать и в банкоматах |
Кого касается проверка при внесении наличных на счёт ИП и ООО?
Рекомендации касаются юрлиц и ИП при любой сумме операции, а физлиц только от 5 млн ₽ за одну операцию или за календарный месяц. Самозанятый без статуса ИП относится к физлицам: в перечне документов для них есть отдельный пункт с его справками.
Проверка относится к четырём видам операций:
- внесение наличных рублей на банковский счёт;
- перевод денег без открытия счёта через приём наличных;
- покупка инвестиционных драгметаллов в слитках, монет из драгметаллов и обработанных природных алмазов за наличные рубли;
- покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли.
Снятие наличных со счёта в этом перечне не названо. Безналичные выплаты на расчётный счёт, например от маркетплейса, там тоже не упомянуты. Пункт 8 распространяет рекомендации на аналогичные разрешённые операции с наличной иностранной валютой.
Когда банк может не применять рекомендации?
По пункту 2 достаточно одного из двух условий.
- Бизнес клиента связан напрямую с наличными расчётами, например розничная торговля. Исключение не работает, если вносимая сумма значительно превышает среднемесячные обороты по счетам, резко выросла или не сопоставима с масштабом деятельности.
- У банка уже есть документально подтверждённые сведения о финансовом положении клиента и об источниках денег в объёме, сопоставимом с суммой операций. Исключение не работает, если число или объёмы наличных операций значительно превышают прошлые периоды.
Учебный пример. ИП в розничной торговле вносит на счёт около 300 000 ₽ в месяц, а в одном из месяцев приносит 2 500 000 ₽. Резкий рост суммы возвращает такой случай под рекомендации.
Какие документы запросит банк и что делать до внесения наличных?
Банку рекомендовано получить документальное подтверждение источника наличных до операции, в объёме, сопоставимом с её суммой. Для ИП и юрлиц приложение называет шесть видов документов и строку «иные документы».
| Откуда наличные | Какие документы названы |
|---|---|
| Расчёты с нерезидентами по внешнеэкономической деятельности | Внешнеторговый договор, приходный кассовый ордер, товарно-транспортная накладная, таможенная декларация |
| Заём или возврат займа | Договор займа, приходный кассовый ордер |
| Неизрасходованные подотчётные деньги | Выписка из кассовой книги, приходный и расходный кассовые ордера, документы о расчётах с подотчётными лицами |
| Продажа своего имущества | Договор купли-продажи, приходный кассовый ордер, выписка из ЕГРН (Единого государственного реестра недвижимости), свидетельство о регистрации транспортного средства |
| Сдача имущества в аренду | Договор аренды, приходный кассовый ордер, выписка из ЕГРН, свидетельство о регистрации транспортного средства |
| Налоги платятся со счетов в другом банке | Налоговая отчётность |
Перечень примерный. Банкам также рекомендовано запрашивать документы о происхождении самих наличных, в том числе полученных от третьих лиц. Для физлиц приложение называет справку о доходах, декларацию 3-НДФЛ (налог на доходы физлиц), справки самозанятого, договор займа, документы о наследстве и дарении, продаже или аренде имущества.
Что будет, если документов нет?
Если клиент не представил документы по запросу банка или представил не все, банку рекомендуется рассмотреть три вопроса (пункт 3). Они же названы при сомнениях в достоверности документов и при признаках дробления общей суммы на части.
- Признать операции подозрительными по правилам внутреннего контроля.
- Применить право по пункту 11 статьи 7 закона № 115-ФЗ о противодействии отмыванию доходов. Этот пункт касается права организации отказать в проведении операции.
- Повысить оценку уровня риска клиента.
Блокировка счёта в рекомендациях не названа. К ним не относится и законопроект № 617-9 о приостановке карточек селлеров: его условия мы разбирали в новости ФНС сможет блокировать карточки селлеров.
Магазинам с наличными пригодится разбор 10 индикаторов риска для касс. Это проект Минфина, документ другого ведомства.
Что сделать ИП и владельцу малого бизнеса до визита в банк
- Найдите источник наличных в приложении. Если это заём, продажа имущества или аренда, возьмите документы из соответствующей строки таблицы выше.
- Подготовьте их до операции: по тексту банк получает подтверждение до внесения.
- Уточните в своём банке, какие документы он принимает. Перечень примерный, а решение остаётся за банком.
Мнение редакции
Для бизнеса главное в документе: исчез порог 30 млн ₽, и рекомендации относятся к любому внесению наличных ИП и компаниями. Смягчают их исключения для розницы и для клиентов, по которым у банка уже есть документы. Рекомендации не имеют силы закона, поэтому строгость проверки зависит от правил конкретного банка.
